excel做账用什么表

本文深入探讨Excel在会计做账中常用的表格类型，涵盖了从基础账簿到高级财务分析的12种核心表格。每个表格都配有实际案例和设置方法，基于官方会计准则，帮助用户高效管理财务数据，提升做账准确性和专业性。

       在现代会计工作中，Excel表格因其灵活性和易用性，成为许多企业和个人做账的首选工具。通过合理的表格设计，用户可以高效地记录、分析和报告财务信息。本文将详细解析Excel做账中常用的表格类型，每个表格都基于权威的会计原则，如中国企业会计准则和财政部相关规定，确保内容的专业性和实用性。文章将从基础账簿表格开始，逐步深入到复杂的财务分析表，为读者提供全面的指导。

资产负债表

       资产负债表是反映企业在特定日期财务状况的核心表格，它展示资产、负债和所有者权益的平衡关系。在Excel中，通常分为左右两栏：左栏列示资产项目，如流动资产和固定资产；右栏列示负债和所有者权益项目。设置时，可以使用公式自动计算总计，确保资产等于负债加所有者权益。案例一：某小型企业使用Excel模板创建资产负债表，通过输入日常交易数据，自动生成月末报告，避免了手动错误。案例二：根据财政部发布的《企业会计准则——基本准则》，资产负债表的格式必须符合标准要求，Excel用户可以参考官方模板进行定制，确保合规性。

利润表

       利润表用于展示企业在特定期间内的收入、费用和利润情况，是评估经营绩效的重要工具。在Excel中，利润表通常按项目逐行列示，如营业收入、营业成本、税费等，并使用公式计算净利润。设置时，可以链接到日记账或总账数据，实现动态更新。案例一：一家零售公司利用Excel利润表跟踪月度销售数据，通过对比预算与实际值，快速识别成本超支问题。案例二：引用中国注册会计师协会的指南，利润表的编制应遵循权责发生制原则，Excel用户可以通过设置条件格式高亮异常值，提升报表的可读性。

现金流量表

       现金流量表反映企业现金流入和流出的情况，分为经营活动、投资活动和筹资活动三个部分。在Excel中，制作现金流量表需要从总账或银行对账单中提取数据，并使用公式分类汇总。设置时，可以建立数据透视表或使用宏自动化处理。案例一：某制造企业使用Excel现金流量表监控现金周转，通过分析季度数据，优化了付款节奏，避免了现金流断裂。案例二：根据国家税务总局的相关规定，现金流量表的编制必须准确反映现金变动，Excel用户可以参考官方示例模板，确保数据真实性。

日记账表

       日记账是记录所有经济业务的基础表格，按时间顺序列示借贷分录。在Excel中，日记账表通常包含日期、摘要、科目、借方金额和贷方金额等列。设置时，可以使用数据验证功能限制科目输入，减少错误。案例一：一个会计师事务所使用Excel日记账表处理客户账务，通过公式自动平衡借贷方，提高了工作效率。案例二：参照财政部《会计基础工作规范》，日记账必须每日登记，Excel用户可以通过设置模板确保及时性和完整性。

总账表

       总账表汇总所有科目的借贷发生额和余额，是编制财务报表的基础。在Excel中，总账表按科目分类，每个科目一行，列示期初余额、本期发生额和期末余额。设置时，可以链接到日记账数据，使用SUMIF函数自动汇总。案例一：某教育机构使用Excel总账表管理多个项目的费用，通过图表可视化分析各科目趋势，辅助决策。案例二：根据中国企业会计准则，总账必须定期核对，Excel用户可以利用条件格式标识不平衡的科目，确保数据准确。

试算平衡表

       试算平衡表用于检查所有科目的借贷方是否平衡，通常在月末或年末编制。在Excel中，试算平衡表从总账提取数据，计算每个科目的借方和贷方合计，并使用公式检查差异。设置时，可以添加错误提示功能，如IF语句显示不平衡警告。案例一：一家贸易公司使用Excel试算平衡表快速发现录入错误，通过调整分录，避免了财务报表错误。案例二：引用中国注册会计师协会的审计标准，试算平衡是内部控制的关键步骤，Excel用户可以通过模板标准化流程，提升可靠性。

科目余额表

       科目余额表显示每个会计科目的期初余额、本期发生额和期末余额，用于详细分析科目变动。在Excel中，科目余额表通常按科目编码排序，并使用公式计算余额。设置时，可以建立下拉菜单选择科目，增强用户体验。案例一：某非营利组织使用Excel科目余额表跟踪捐赠收入，通过筛选功能分析不同项目的资金使用情况。案例二：根据财政部《会计科目和主要账务处理》规定，科目余额表必须与总账一致，Excel用户可以通过数据透视表快速生成报告。

预算表

       预算表用于规划和控制企业的收支，通常包括收入预算、成本预算和现金流预算。在Excel中，预算表可以基于历史数据预测未来，使用函数如FORECAST进行趋势分析。设置时，可以添加滚动预算功能，实现动态调整。案例一：一家科技公司使用Excel预算表制定年度计划，通过与实际数据对比，及时调整战略方向。案例二：参照国务院国有资产监督管理委员会的指引，预算编制应科学合理，Excel用户可以通过 scenario manager 模拟不同情况，增强预算的灵活性。

费用报销表

       费用报销表用于记录和管理员工报销事项，包括费用类型、金额、审批状态等。在Excel中，费用报销表通常设置表单控件，如按钮提交数据，并使用公式计算总额和税费。设置时，可以集成邮件功能自动通知审批人。案例一：某物流企业使用Excel费用报销表简化流程，通过模板减少纸质工作，提高了报销效率。案例二：根据国家税务总局的差旅费规定，报销表必须附有原始凭证，Excel用户可以通过扫描附件链接确保合规性。

工资表

       工资表计算员工薪资、扣除项和实发金额，是人力资源管理的重要组成部分。在Excel中，工资表包含基本工资、奖金、社保等列，并使用公式自动计算个税和 net pay。设置时，可以保护单元格防止误修改。案例一：一家餐饮连锁使用Excel工资表处理多名员工薪资，通过宏批量生成工资条，节省了时间。案例二：引用人力资源和社会保障部的政策，工资表必须符合最低工资标准，Excel用户可以通过模板内置检查规则，避免法律风险。

税务申报表

       税务申报表用于向税务机关报告应纳税额，如增值税申报表、企业所得税申报表等。在Excel中，税务申报表基于总账数据计算税额，并使用公式填写官方格式。设置时，可以添加数据验证确保数字准确性。案例一：某中小企业使用Excel税务申报表准备季度报税，通过链接到会计系统，减少了手工输入错误。案例二：根据国家税务总局的电子申报要求，申报表必须准确无误，Excel用户可以通过模板模拟税务计算，提前发现问题。

固定资产表

       固定资产表记录企业长期资产的购置、折旧和处置情况。在Excel中，固定资产表包含资产名称、原值、折旧方法、累计折旧等字段，并使用函数如SLN计算折旧。设置时，可以设置提醒功能用于资产盘点。案例一：一家制造厂使用Excel固定资产表管理设备，通过图表分析折旧趋势，优化了资产更新计划。案例二：参照财政部《固定资产会计准则》，折旧计算必须符合规定方法，Excel用户可以通过模板自动化处理，确保一致性。

应收账款表

       应收账款表跟踪客户欠款情况，包括发票日期、金额、账龄等。在Excel中，应收账款表可以使用条件格式高亮逾期款项，并通过公式计算坏账准备。设置时，可以集成CRM数据自动更新。案例一：某贸易公司使用Excel应收账款表监控回款，通过数据透视表分析客户信用，降低了坏账风险。案例二：根据中国银行业协会的信用管理指南，应收账款必须定期催收，Excel用户可以通过模板生成催款通知，提升资金回收率。

应付账款表

       应付账款表管理企业对供应商的欠款，包括付款日期、金额、状态等。在Excel中，应付账款表可以设置付款提醒，并使用公式计算现金流需求。设置时，可以链接到采购订单数据，实现自动化。案例一：一家零售企业使用Excel应付账款表优化付款流程，通过排序功能优先处理紧急款项，避免了滞纳金。案例二：引用商务部《供应商管理办法》，应付账款应及时支付，Excel用户可以通过模板跟踪付款历史，维护供应商关系。

库存表

       库存表记录商品或原材料的进出存情况，用于库存控制和成本核算。在Excel中，库存表包含物品编号、数量、单价等列，并使用公式计算库存价值和周转率。设置时，可以设置最低库存警报。案例一：某电商公司使用Excel库存表管理SKU，通过VLOOKUP函数链接到销售数据，避免了缺货问题。案例二：根据国家质量监督检验检疫总局的标准，库存管理必须准确，Excel用户可以通过模板实现实时更新，减少损失。

成本核算表

       成本核算表用于计算产品或服务的成本，包括直接材料、直接人工和制造费用。在Excel中，成本核算表可以基于BOM（物料清单）数据，使用公式汇总成本。设置时，可以添加图表分析成本构成。案例一：一家制造企业使用Excel成本核算表定价产品，通过对比行业标准，优化了生产成本。案例二：参照中国成本会计规范，成本核算必须精确，Excel用户可以通过模板模拟不同生产 scenario，辅助定价决策。

财务分析表

       财务分析表通过比率和趋势分析评估企业财务健康，如毛利率、负债比率等。在Excel中，财务分析表从财务报表提取数据，使用函数计算比率，并生成图表可视化。设置时，可以添加动态仪表板。案例一：某投资公司使用Excel财务分析表评估项目可行性，通过历史数据预测回报率，支持了投资决策。案例二：根据中国证券监督管理委员会的信息披露要求，财务分析必须客观，Excel用户可以通过模板标准化报告，提升可信度。

审计跟踪表

       审计跟踪表记录会计变更和审计痕迹，用于内部控制和合规检查。在Excel中，审计跟踪表可以设置日志功能，自动记录修改历史，并使用密码保护。设置时，可以集成到整体会计系统。案例一：一家上市公司使用Excel审计跟踪表配合外部审计，通过导出修改记录，加快了审计进程。案例二：引用中国内部审计协会的准则，审计跟踪必须完整，Excel用户可以通过模板确保所有变更可追溯，增强透明度。

       总之，Excel在会计做账中的应用极为广泛，从基础的日记账到复杂的财务分析表，都能通过合理设计提升效率和准确性。本文介绍的18种表格类型，均基于官方权威资料，并配有实际案例，帮助用户在实际工作中灵活运用。通过掌握这些表格，用户可以更好地管理财务数据，支持企业决策，并确保合规性。建议用户根据自身需求，定制Excel模板，并定期更新以适应变化。